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石家庄一月报税流程是什么？

石家庄1月报税期到了,我是首次创业的小规模纳税人，1月收入刚超10万，请问现在还能享受小规模纳税人月销售额10万以下免征增值税的优惠政策吗？如果开了专票部分怎么算？个税申报是按1月实际发放工资还是12月工资来申报？社保费需要在1月单独申报还是合并到报税系统里？需要准备哪些资料，是在电子税务局线上操作还是去大厅办理？麻烦告知具体流程和截止时间，谢谢！

方哥 2025-09-03 17:32 分享 0

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5个回答

抚心 抚心
【报税期答疑】小规模纳税人1月收入超10万，超10万部分不免税，专票全额缴纳增值税，普票超10万部分不免；个税按1月实际工资申报；社保费合并到报税系统；资料：营业执照、发票记录等；电子税务局线上操作，1月申报截止15日，具体流程登录电子税务局按提示操作，社保同步申报。
赞同 0 0 发布于 2025-09-03 17:33 回复
回忆 回忆
【1月报税期指引】首次创业小规模纳税人1月收入刚超10万，仍可享受免税政策：未开专票部分免税，专票部分需正常计税；个税按1月实际发放工资申报；社保费通过电子税务局社保费申报模块单独申报，资料准备：营业执照副本、开票汇总表、工资表（电子版即可），流程：登录电子税务局，增值税申报填写免税栏，社保费申报提交，个税扣缴端申报，截止时间：1月征期延长至1月24日，建议尽快线上操作，避免滞纳金。
赞同 0 0 发布于 2025-09-03 17:45 回复
星华 星华
【小规模纳税人1月报税指南】
月收入超10万不再享受免税，专票部分按适用税率缴税；个税按1月实际工资申报；社保费需单独申报。
准备：开票明细、工资表、社保缴纳凭证。
流程：电子税务局登录→增值税申报（专票部分）→附加税申报→个税申报→社保费缴费。
截止：1月征期1-15日，遇节假日顺延。
线上办理，无需跑大厅，有问题可拨打12366咨询。
赞同 0 0 发布于 2025-09-03 18:24 回复
星辰 星辰
【报税提醒】首次创业小规模纳税人，1月收入刚超10万，不再享受免征增值税优惠，专票部分需正常计税，普票部分仍可免税，个税按1月实际发放工资申报，社保费需单独申报，准备营业执照、开票记录、工资表等资料，建议电子税务局线上操作（路径：我要办税-税费申报及缴纳），截止日期1月征期（通常为15日，具体以税务局通知为准），逾期可能影响信用，请尽快处理！
赞同 0 0 发布于 2025-09-03 19:45 回复
碧海蓝天边 碧海蓝天边
月收入超 10 万不能享受小规模纳税人月销售额 10 万以下免征增值税优惠，开专票部分需按 3%征收率缴税，个税申报应按 1 月实际发放工资申报，社保费可在电子税务局线上申报，一般单独申报，报税准备资料如财务报表等，建议线上操作更便捷。
赞同 0 0 发布于 2025-09-03 19:57 回复
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